Денежные переводы россиян друг другу скоро станут объектом пристального внимания ФНС. 

Но по каким критериям налоговики и банки будут отслеживать переводы физлиц пока не договорились: ФНС и ЦБ продолжают обсуждать перечень «красных флагов», которые помогут отличить коммерческие поступления от бытовых, выяснил РБК.

Рассказываем, какие признаки помогут попасть в зону внимания налоговиков и кого выведут из-под автоматического контроля.

❓ Какие признаки выдадут теневой бизнес

Источники издания называют три обсуждаемых маркера. 

1️⃣ Первый — частота переводов: размер разовой операции значения не имеет, рисковым станет именно паттерн. «Можно 100 раз перевести 100 руб., и это будут коммерческие платежи, например за один цветок», — приводит РБК слова одного из собеседников.

2️⃣ Второй маркер — география плательщиков. Если человеку регулярно поступают платежи из других субъектов, система будет трактовать это как признак предпринимательской деятельности.

3️⃣ Третий — время операций. В фокусе будет связь со стандартными рабочими часами, в том числе с графиком работы рынков.

❓ Кого выведут из-под контроля

Переводы между собственными счетами в разных банках в контур отслеживания не попадут, говорят собеседники издания.

Семейные переводы тоже выведут из-под автоматического контроля. При этом семью обещают трактовать «максимально широко»: послабление может распространиться и на людей, которые живут вместе без официальной регистрации отношений. Сейчас прорабатывается техническая возможность подтверждать сожительство — так, чтобы добросовестным гражданам было легко это сделать, но послабление не спровоцировало злоупотребления.

❓ Где проходит порог внимания

Ранее в ФНС называли «отправной точкой» для контроля превышение незадекларированным доходом 2,4 млн руб. в год. Но планка может быть гибкой: меньшие суммы тоже могут стать поводом для внимания, если налицо признаки систематической деятельности, говорит собеседник РБК.

В ЦБ при этом подчеркивают, что обычные граждане, не ведущие предпринимательскую деятельность, под новые критерии не подпадут, а передачи банковской тайны соглашение между ведомствами не предполагает.

🔺Контекст

Сейчас доходы физлиц, полученные безналично от других граждан, фактически находятся за пределами налогового контроля, объясняли в правительстве, где и предложили поставить переводы под контроль. При этом под освобождение безвозмездных переводов от налогов «маскируются» платежи по возмездным сделкам.

При этом контроль за переводами — не единственная новелла. Тот же документ усиливает контроль за ценами при импорте из ЕАЭС, обязывает банки присваивать ИНН клиентам до открытия счета и расширяет доступ ФНС к данным о счетах. 

Первое чтение законопроекта запланировано на май. А вступят в силу новые нормы об отслеживании переводов и не только через девять месяцев после их опубликования в статусе федерального закона.